# 五阶段规划清单：单身、新婚、有孩、临退、退休各阶段的逐项核对

> 把本站六个模块的规则压缩成五张可以逐项打勾的清单，分别对应单身、新婚、有孩、临退、退休五个阶段。每项注明依据与核对方法，涵盖应急金月数、保障缺口、强积金与 TVC、QDAP 与自愿医保扣税、教育储备、按揭成数与供款比率、免税额与扣除申索，以及每年与阶段切换时的重算触发点。

- URL: https://wealthplan.hk/checklist/
- Author: 人生阶段理财编辑部 (https://wealthplan.hk/about/)
- Reviewed by: Life-Stage Planning Editorial Editorial Board
- Published: 2026-11-04
- Updated: 2026-11-04
- Language: zh

## 要点速览

- 五张清单共 45 项：单身 8 项、新婚 9 项、有孩 10 项、临退 10 项、退休 8 项；每项注明依据页面。
- 每个阶段的第一项都是流动性（应急金月数），第二项都是保障缺口重算；工具与扣税排在数字之后。
- 触发重算的事件：结婚、生育、置业、转职、父母年满 55 或 60 岁（供养免税额）、子女年满 18 岁、年满 50 岁（DIS 降风险、QDAP 年金可开始）、年满 60 岁（提早退休提取、香港年金计划）、年满 65 岁（强积金提取、TVC 解锁）。
- 规则变动要同步检查：2026/27 免税额、2024 年按揭成数与 DSR、2025-05-01 取消对冲、2026-04-30 积金易全面上线、2026-12-21 全自由行第一阶段目标。

## 使用方法

每张清单按「流动性 → 保障 → 退休 → 教育 → 置业与负债 → 税务 → 检视」排列。逐项打勾前先完成[七步流程](/process/)的第一步盘点；每项后面的页面链接给出依据与算法。清单不是建议，是核对项；打不了勾的项目就是下一年的目标。

## 单身（8 项）

| # | 核对项 | 依据与方法 |
|---|---|---|
| 1 | 应急金已达 3–6 个月必要开支，放活期与短期定存 | [储蓄与流动性](/savings-liquidity/)；投委会六个月口径 |
| 2 | 四种保障缺口已按需求法算过；身故缺口若接近零则不买身故保额 | [保障缺口](/protection-gap/) |
| 3 | 医疗保障不依赖雇主团体保险；自愿医保已投保并申索 HK$8,000 扣除 | [可扣税退休产品](/tax-deductible-retirement/) |
| 4 | 强积金账户已确认投资选择（DIS 或自选），比较过成分基金开支比率 | [强积金](/mpf/) |
| 5 | 转职遗留的个人账户已经积金易平台整合 | 积金局 2026-05-09 |
| 6 | 边际税率达 10% 以上且应急金已建满，才考虑 TVC | [税务扣除与报税](/tax-deductions/) |
| 7 | 供养父母免税额（父母 55 岁或 60 岁以上）已核对申索资格 | 税务局 PAM 61(e) |
| 8 | 置业评估以 DSR 不超过 40% 为自设上限，并保留应急金 | [置业与负债](/property-and-debt/) |

## 新婚（9 项）

| # | 核对项 | 依据与方法 |
|---|---|---|
| 1 | 应急金按家庭月必要开支重设为 6 个月；联名与各自户口的分配已决定 | [储蓄与流动性](/savings-liquidity/) |
| 2 | 两人各自重算身故缺口；期限与定期寿险年期一致 | [保障缺口](/protection-gap/) |
| 3 | 两人各自有自愿医保，各自申索 HK$8,000 | [可扣税退休产品](/tax-deductible-retirement/) |
| 4 | 已比较分开评税、合并评税与个人入息课税 | [税务扣除与报税](/tax-deductions/) |
| 5 | 高收入方先用满 TVC 与 QDAP 合计 HK$60,000；分摊 QDAP 时双方都有应课税入息 | 税务局 PAM 61(e) |
| 6 | 置业测算已假设一方收入在生育后下降 30%–50% | [置业与负债](/property-and-debt/) |
| 7 | 首期储蓄放第二层（定存、货币市场基金），不放基金 | [储蓄与流动性](/savings-liquidity/) |
| 8 | 保单与强积金的受益人或遗产安排已更新（本站不覆盖法律细节） | — |
| 9 | 两人的强积金账户各自检视；收入低于 HK$7,100 月薪的一方注意强制性供款为零 | [强积金](/mpf/) |

## 有孩（10 项）

| # | 核对项 | 依据与方法 |
|---|---|---|
| 1 | 应急金月数上调至 6–12 个月（单薪家庭取上限） | [储蓄与流动性](/savings-liquidity/) |
| 2 | 身故缺口已含生活费至最小子女 18 岁 + 按揭余额 + 教育支出；倍数法校验在 5–10 倍年收入 | [保障缺口](/protection-gap/) |
| 3 | 主要收入者的危疾缺口按 2–3 年开支 + 供款 + 自费治疗估算 | [保障缺口](/protection-gap/) |
| 4 | 子女已纳入自愿医保，每名受保人申索 HK$8,000 | [可扣税退休产品](/tax-deductible-retirement/) |
| 5 | 教育储备支出表已按年列出；教资会学费按 2027/28 HK$49,500 起每年约 5% 推算 | [教育储备](/education-fund/) |
| 6 | 教育储备按距入学年数放在第二或第三层 | [教育储备](/education-fund/) |
| 7 | 人寿保额不低于按揭余额，年期与还款期一致 | [置业与负债](/property-and-debt/) |
| 8 | 子女免税额由高收入方申索；2025-04-01 后出生者出生后两年额外免税额已申索 | 税务局 PAM 61(e) |
| 9 | 与 2023-10-25 后出生子女同住者已申索居所贷款利息或租金额外 HK$20,000 | 税务局 adc 页 |
| 10 | 保费 + 供款 + 教育支出合计不超过收入 60% | [置业与负债](/property-and-debt/) |

## 临退（10 项）

| # | 核对项 | 依据与方法 |
|---|---|---|
| 1 | 提取缓冲已扩大至 12–24 个月开支 | [退休提取](/retirement-income/) |
| 2 | 退休开支表已含 65 岁后自愿医保保费上升与公立医疗 HK$10,000 年上限 | [退休提取](/retirement-income/) |
| 3 | 退休缺口已用投委会退休计划计算机按 90 岁下限估算 | 投委会 |
| 4 | 强积金累算权益已核对；50 岁起高风险资产比例已检视（DIS 自动降风险） | [强积金](/mpf/) |
| 5 | TVC 的扣税价值已按边际税率计算；锁定至 65 岁的影响已接受 | [可扣税退休产品](/tax-deductible-retirement/) |
| 6 | QDAP 年金期开始年龄与 65 岁强积金提取衔接；总保费 HK$180,000 门槛与现金流相符 | 投委会 QDAP 条件 |
| 7 | 按揭计划在退休前清偿；不续借 | [置业与负债](/property-and-debt/) |
| 8 | 全自由行第一阶段（目标 2026-12-21）后是否转移雇主部分已比较收费 | 积金局全自由行页 |
| 9 | 供养父母免税额与长者住宿照顾开支（2026/27 上限 HK$110,000）二选一已核对 | 税务局 PAM 61(e) |
| 10 | 60 岁后是否提早退休提取强积金、是否参加香港年金计划已列入决定清单 | [退休提取](/retirement-income/) |

## 退休（8 项）

| # | 核对项 | 依据与方法 |
|---|---|---|
| 1 | 现金桶 12–24 个月开支已建立并每年补充 | [退休提取](/retirement-income/) |
| 2 | 固定收入（年金、租金）覆盖必要开支；不足部分已评估香港年金计划（60 岁以上、HK$50,000 起、每人最多 HK$500 万） | 香港年金公司 |
| 3 | 强积金一笔过、分期或保留的方式已决定；分期每年首四次免费 | [强积金](/mpf/) |
| 4 | 医疗储备分公立上限层、自费药物层、私家选择层 | [退休提取](/retirement-income/) |
| 5 | 自愿医保继续续保（至 100 岁），保费已计入月开支 | 自愿医保标准计划范本 |
| 6 | 有楼无现金者已评估安老按揭（55 岁以上、自住、楼龄 50 年内） | [退休提取](/retirement-income/) |
| 7 | 有租金收入者已选择个人入息课税以使用免税额 | [税务扣除与报税](/tax-deductions/) |
| 8 | 每年按「剩余资产 ÷ 剩余年期」与通胀后开支比较一次 | [退休提取](/retirement-income/) |

## 触发重算的事件

| 事件 | 需要重算的模块 |
|---|---|
| 结婚 | 保障缺口、应急金、税务申报方式 |
| 生育 | 保障缺口（最大）、教育储备、子女免税额、居所贷款利息额外扣除 |
| 置业 | 应急金（不能全数用作首期）、人寿保额、居所贷款利息扣除 |
| 转职 | 强积金账户整合、雇主团体保险失效、全自由行转移 |
| 父母年满 55 / 60 岁 | 供养父母免税额 |
| 子女年满 18 岁 | 子女免税额终止（在学可延）、身故缺口缩小 |
| 年满 50 岁 | DIS 自动降风险开始；QDAP 年金可开始 |
| 年满 60 岁 | 提早退休提取强积金；香港年金计划资格 |
| 年满 65 岁 | 强积金与 TVC 解锁；分期提取决定 |

内地读者注意：清单中的扣税项只对在港有应课税入息者有意义；在香港投保须亲赴香港签署并签「内地访客重要资料声明书」。

## 资料来源与日期

- Allowances, Deductions and Tax Rate Table（PAM 61(e)） — 税务局（IRD） 2026-08 https://www.ird.gov.hk/eng/pdf/pam61e.pdf
- Mandatory Contributions – Employees — 积金局（MPFA） 2026-04-30（页面检视日期） https://www.mpfa.org.hk/en/mpf-system/mandatory-contributions/employees
- MPF Full Portability — 积金局（MPFA） 现行版本 https://www.mpfa.org.hk/en/mpf-system/mpf-full-portability
- Countercyclical macroprudential measures for property mortgage loans — 香港金融管理局（HKMA） 2024-10-16 https://www.info.gov.hk/gia/general/202410/16/P2024101600258.htm
- About the HK$10K Cash Payout Scheme（应急金六个月开支） — 投资者及理财教育委员会（IFEC） 2020-06-10 https://www.ifec.org.hk/web/en/blog/2020/06/10000-payout-scheme.page
- HKMC Annuity Plan — 香港年金有限公司（HKMCA） 现行版本 https://www.hkmca.hk/eng/our_business/hkmc_annuity_plan.html

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