# 子女教育储备怎么估：香港学费基准、海外留学的估算框架与储备工具的分层

> 子女教育储备是把从幼稚园到大学毕业的学费与生活费按年列出、扣除可预期的资助后，倒推每月需要储蓄的金额。本文用教资会资助学士学位 2025/26 至 2027/28 的学费（HK$44,500、47,000、49,500）、学生资助处的资助与贷款计划作为香港基准，给出海外留学与国际学校的估算框架，并说明教育储备应放在储蓄分层的哪一层。

- URL: https://wealthplan.hk/education-fund/
- Author: 人生阶段理财编辑部 (https://wealthplan.hk/about/)
- Reviewed by: Life-Stage Planning Editorial Editorial Board
- Published: 2026-11-04
- Updated: 2026-11-04
- Language: zh

## 要点速览

- 教育储备 = Σ（各年学费 + 生活费 + 杂费）× 通胀调整 − 可预期资助；倒推每月储蓄额时用保守回报假设。
- 教资会资助学士学位学费 2024/25 为 HK$42,100，2025/26、2026/27、2027/28 分别调至 HK$44,500、HK$47,000、HK$49,500（平均每年 5.5%）；副学位同期由 HK$15,040 调至 HK$17,800。
- 本地四年学士学位的学费部分在现行调整后约 HK$19 万（2025/26 至 2028/29 按已公布与假设延续估算），生活费与海外留学须另行按目标院校公布费用估算。
- 2026/27 起子女免税额升至 HK$140,000，出生年度再加 HK$140,000，并由 2025-04-01 或之后出生的子女起把额外免税额延长至出生后两年；免税额减少的是应课税入息，不是学费。
- 教育储备属 3–15 年目标，应放在储蓄分层的第二、三层，越接近入学年份越不应承受本金波动；储蓄保险的保证部分与定存是常见工具，本站不比较具体产品。

## 定义：教育储备是一张按年排列的支出表

子女教育储备（Education Fund）是为子女从入学到完成最后一个学位期间的学费、生活费与杂费预留的资金。它与一般储蓄的区别是支出日期确定、金额可以估算、且不能延期——大学入学那年不会因为市场下跌而推迟。因此教育储备的规划方法是：先按年列出支出表，再扣除可预期的资助，最后倒推每月储蓄额与可承受的波动。

教育储备与保障缺口相连：若父母在子女完成学业前身故，教育支出表的未付部分就是身故保障缺口的一个组成项，见[保障缺口](/protection-gap/)。

## 香港的学费基准

| 阶段 | 公营 / 资助体系 | 费用口径（截至 2026-11-04） |
|---|---|---|
| 幼稚园 | 参加幼稚园教育计划的半日制免费，全日制与长全日制收取差额 | 以各园公布为准 |
| 小学、中学 | 官立与资助学校免学费；直资学校与私立学校按校公布 | 直资学校学费差异大，教育局网站有各校数据 |
| 学士学位（教资会资助） | 教资会资助课程 | 2024/25 HK$42,100；2025/26 HK$44,500；2026/27 HK$47,000；2027/28 HK$49,500 |
| 副学位（教资会资助） | 同上 | 2024/25 HK$15,040；2025/26 HK$15,900；2026/27 HK$16,800；2027/28 HK$17,800 |
| 自资学士学位 | 各院校自定 | 以院校公布为准，通常高于资助课程 |

教资会学费是 27 年来首次调整，政府公布的目标是三年平均每年 5.5%，2027/28 后的水平未公布。估算 2028/29 起入学的子女时，可按 5% 左右的年增幅延续，并在每年公布新学费后更新。学生资助处的「专上学生资助计划」（经入息审查）与「全日制专上学生免入息审查贷款计划」会随学费相应调整。

## 估算框架：本地、国际学校、海外三条路径

| 路径 | 支出项 | 估算方法 |
|---|---|---|
| 本地公营 + 教资会大学 | 大学四年学费约 HK$19 万（按 2025/26 起已公布三年加一年 5% 假设）+ 生活费 + 书本与活动 | 学费用公布值；生活费按家庭实际 |
| 国际学校 + 海外大学 | 国际学校每年学费（各校公布，另有债券或建校费）+ 海外大学学费与生活费 + 机票与住宿 | 取目标院校最新公布的国际生学费，按该国近五年学费通胀与汇率各加一层假设 |
| 本地中学 + 海外大学 | 海外大学部分同上 | 同上 |

海外路径的两个变量比学费本身更重要：汇率与学费通胀。英国、澳大利亚、美国与加拿大的国际生学费近年以本币计每年上升数个百分点，叠加港元（与美元挂钩）对各币的波动，四年总支出的估算区间可以相差两成以上。本站不给出海外学费的具体数字，建议读者以目标院校当年公布的国际生学费为准，并在储备表里把汇率假设单列。

## 从支出表倒推每月储蓄额

步骤：

1. 列出每一年的支出（学费 + 生活费 + 杂费），按通胀假设调整到当年价。
2. 减去可预期资助：资助计划的助学金、免入息审查贷款（贷款是负债，不减）、祖父母承诺的资助。
3. 把每年净支出按保守回报假设折现到今天，加总得到「今天需要的一笔钱」。
4. 用投委会储蓄目标计算机或同类工具，输入目标金额、年期与回报假设，得到每月储蓄额。
5. 每年用新公布的学费与实际储蓄进度更新一次。

示例（只示范算法）：子女 5 岁，预计 18 岁入读本地教资会大学，四年学费按 2027/28 的 HK$49,500 起每年增 5% 估算，加每年生活费 HK$60,000，四年合计约 HK$46 万（按当时价）；若储蓄回报假设 3%、年期 13 年，每月约需储 HK$2,400。这个结果对回报假设敏感：回报假设 1% 时每月约 HK$2,800。读者应用自己的数字重算。

## 教育储备放在哪一层

教育储备属于「日期确定、不可延期」的目标，按[储蓄与流动性](/savings-liquidity/)的分层：

| 距入学年数 | 建议层级 | 可接受的本金波动 |
|---|---|---|
| 10 年以上 | 第三、四层并用 | 中等；股票基金比例可较高 |
| 5–10 年 | 第三层为主 | 低；债券基金、储蓄保险的保证部分 |
| 3–5 年 | 第二、三层 | 极低；定存、储蓄保险到期部分 |
| 3 年以内 | 第二层 | 零；定存分批到期对应各学年 |

储蓄保险常被包装为「教育基金」，它的特性是把一笔钱锁定到远期，并在投保人身故时豁免余下保费（视条款）；它的保证现金价值在早年低于已缴保费，适合 10 年以上的年期，不适合 5 年以内入学的子女。非保证红利以保险公司公布的分红实现率为参考，本站不引用具体数值。

## 与税务的衔接

教育支出本身在香港薪俸税下不可扣除（个人进修开支扣除只限纳税人本人的进修）。与子女相关的税务项目是免税额：

| 项目 | 2025/26 | 2026/27 起 |
|---|---|---|
| 子女免税额（第一至第九名，每名） | HK$130,000 | HK$140,000 |
| 出生年度额外免税额 | HK$130,000（出生当年） | HK$140,000；2025-04-01 或之后出生的子女，出生后两年均可申索 |
| 居所贷款利息 / 住宅租金额外扣除 | 与 2023-10-25 或之后出生、未满 18 岁的子女同住，上限加 HK$20,000（合计 HK$120,000） | 同左 |

子女免税额通常由收入较高的一方申索（夫妇合计只能申索一次），因为节税额等于免税额乘以边际税率。详见[税务扣除与报税](/tax-deductions/)。

内地读者注意：内地家庭为子女在香港储备教育资金时，跨境汇款受内地外汇管理规定限制；在香港购买储蓄保险须亲赴香港签署并签「内地访客重要资料声明书」；子女在香港就读的资格（居留身份、学位分配）属入境与教育政策范畴，本站不覆盖。

## 资料来源与日期

- Government announces tuition fee adjustment for UGC-funded programmes（新闻公报） — 香港特别行政区政府 / 教育局 2024-06-20 https://www.info.gov.hk/gia/general/202406/20/P2024062000250.htm
- Allowances, Deductions and Tax Rate Table（PAM 61(e)，子女免税额） — 税务局（IRD） 2026-08 https://www.ird.gov.hk/eng/pdf/pam61e.pdf
- Tax measures proposed in 2026-27 Budget（新生子女额外免税额延长至两年） — 香港特别行政区政府 2026-02-25 https://www.info.gov.hk/gia/general/202602/25/P2026022500841.htm
- Savings Goal Calculator — 投资者及理财教育委员会（IFEC） 现行版本 https://www.ifec.org.hk/web/common/static/tools/en/savings/index.html
- Increasing ceiling amount for home loan interest and domestic rent（与子女同住的额外扣除） — 税务局（IRD） 2024/25 起适用 https://ird.gov.hk/eng/tax/adc.htm

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