# 做一份人生阶段财富规划的七步：盘点、算缺口、排优先、选工具、配税务、写现金流表、年度检视 > 人生阶段财富规划可以拆成七个可操作的步骤：盘点资产负债与现金流、按需求法算四种保障缺口、设定应急金与储蓄分层、按阶段排优先级、选择香港的制度工具并核对资格、把扣除与免税额填进报税表、每年与阶段切换时检视。本文按步列出所需文件、谁来做、大致耗时与常见卡点。 - URL: https://wealthplan.hk/process/ - Author: 人生阶段理财编辑部 (https://wealthplan.hk/about/) - Reviewed by: Life-Stage Planning Editorial Editorial Board - Published: 2026-11-04 - Updated: 2026-11-04 - Language: zh ## 要点速览 - 第一步盘点：用强积金年度权益报表、保单摘要、银行结余与按揭对账单建立资产负债表与月度现金流表；这是后面六步的输入。 - 第二、三步算数字：按需求法算身故、危疾、医疗、收入四种缺口；按家庭月开支设应急金（投委会口径六个月）并把储蓄分四层。 - 第四、五步排序与选工具：按所在阶段决定六个模块的先后；核对强积金、TVC、QDAP、自愿医保、按揭保险的资格条件与锁定期，不以扣税为首要理由。 - 第六步配税务：把强制性供款、TVC 与 QDAP、自愿医保、居所贷款利息、子女与供养父母免税额逐项填入报税表，保留证明 6 年。 - 第七步检视：每年报税季与每次阶段切换（结婚、生育、置业、临退、退休）重算一次；规则变动（免税额、按揭成数、积金易与全自由行）要同步更新。 ## 定义：七步是一个循环，不是一次性的 人生阶段财富规划的流程是一个每年运行一次、每次阶段切换时重跑的循环：前三步产生数字（资产负债、缺口、储蓄分层），中间两步做决定（优先级、工具），第六步落到报税表，第七步把结果与下一年的输入连起来。整个流程可以由读者自己完成；涉及保险产品销售时，持牌中介人须按保险业监管局 GL30 做财务需要分析，读者可用自己的第二步结果核对。 | 步骤 | 产出 | 所需文件 | 谁来做 | 大致耗时 | |---|---|---|---|---| | 1 盘点 | 资产负债表、月度现金流表 | 积金易平台账户摘要、保单摘要、银行结余、按揭对账单、工资单 | 本人 / 夫妇 | 半天 | | 2 算缺口 | 四种保障缺口 | 第 1 步产出、家庭预算 | 本人 | 2 小时 | | 3 设流动性 | 应急金目标、四层储蓄表 | 第 1 步产出 | 本人 | 1 小时 | | 4 排优先 | 六模块优先级 | 所在阶段 | 本人 / 夫妇 | 1 小时 | | 5 选工具 | 每个模块对应的工具与资格核对 | 各机构公开文件 | 本人；涉及保险时由持牌中介人做 FNA | 数日至数周 | | 6 配税务 | 报税表扣除与免税额清单 | 受托人、保险公司、银行的年度摘要 | 本人 | 1 小时（每年 5–6 月） | | 7 检视 | 更新后的表与下年目标 | 第 1–6 步产出、当年规则变动 | 本人 | 每年半天 | ## 步骤 ### 第一步：盘点资产、负债与现金流 把所有资产与负债列成一张表，按流动性排序：现金与存款、强积金累算权益（积金易平台 2026-04-30 起可一站查看全部账户）、保单的保证现金价值（不计非保证红利）、基金与股票市值、物业估值；负债列按揭余额、私人贷款、信用卡结余。再做月度现金流表：税后收入、强制性供款、固定开支（供款、租金、保费、学费、供养）、可变开支、净储蓄。常见卡点：忘记雇主团体保险（离职即失效，不能当作长期资源）、把保单的「演示总现金价值」当作资产（只能计保证部分）、多个强积金个人账户未合并。 ### 第二步：按需求法算四种保障缺口 按[保障缺口](/protection-gap/)的算式分别算身故、危疾、医疗、收入中断四种缺口，每种写明期限。用倍数法做一次校验（身故保额约年收入 5–10 倍，保险业监管局 2021 年研究的全港平均为 5.7 倍）。常见卡点：生活费不按通胀调整、配偶收入高估、忘记把按揭余额列入身故缺口。产出是四个数字与各自的期限，它们决定第五步保险工具的保额与年期。 ### 第三步：设应急金与储蓄分层 按家庭每月必要开支乘以月数设应急金（投委会 2020 年口径为六个月，单薪或自雇者上调），放在活期与短期定存，超过 HK$800,000 时分放多家银行。再把其余储蓄按用途与期限分成四层，见[储蓄与流动性](/savings-liquidity/)。常见卡点：把应急金放在储蓄保险或基金里、教育储备放在高波动工具、置业时把应急金全数用作首期。 ### 第四步：按阶段排优先级 六个模块不能同时填满，所在阶段决定顺序。单身：流动性 → 医疗保障 → 退休（强积金）→ 税务；新婚：保障缺口重算 → 合并预算 → 税务选择 → 置业评估；有孩：保障（最大）→ 教育储备 → 置业与负债 → 税务；临退：退休缺口 → 医疗 → 扣税产品 → 清按揭；退休：提取顺序 → 医疗储备 → 传承（本站不覆盖）。各阶段逐项清单见[五阶段清单](/checklist/)。常见卡点：被产品销售的顺序牵着走（先买产品再算缺口）。 ### 第五步：选工具并核对资格与锁定期 对每个模块列出候选工具，逐项核对资格条件、锁定期、保证与非保证、监管机构（见[对比页](/compare/)）。保险工具由持牌中介人按 GL30 做财务需要分析，读者带着第二步的数字去核对建议保额是否一致；强积金 TVC 直接向受托人开户；QDAP 在保险业监管局认证名单内选择；自愿医保在认可产品名单内选择；按揭成数与按揭保险按金管局与按揭证券保险公司的现行规则。常见卡点：以扣税为首要理由买入锁定到 65 岁的 TVC 而应急金不足、把 QDAP 的 HK$180,000 总保费承诺与教育储备的现金流冲突、只看演示收益不看保证部分。耗时取决于保险核保与银行审批，通常数日至数周。 ### 第六步：把扣除与免税额填进报税表 每年 5 月初税务局发出个别人士报税表（2026 年为 5 月 4 日，一般个案 6 月 4 日前交回，网上报税延一个月）。按[税务扣除与报税](/tax-deductions/)的清单逐项填写：强制性供款（上限 HK$18,000）、TVC 与 QDAP（合计 HK$60,000）、自愿医保（每名受保人 HK$8,000）、居所贷款利息或住宅租金（HK$100,000，符合条件加 HK$20,000）、个人进修、慈善捐款；免税额部分核对子女、供养父母、已婚人士的申索方。夫妇决定分开、合并评税或个人入息课税。证明文件保留 6 年。常见卡点：夫妇双方重复申索同一子女、供养父母免税额与长者住宿照顾开支重复申索、QDAP 附加保障的保费误计入扣除。 ### 第七步：年度检视与阶段切换 每年报税季前后重跑第一至第六步，比较实际储蓄与目标、缺口是否缩小、各层储蓄是否越界；同时核对当年的规则变动：免税额与扣除上限（2026/27 已调整）、按揭成数与 DSR（2024 年两次调整）、强积金的积金易与全自由行（2026-12-21 第一阶段目标）、自愿医保与 QDAP 的认证名单。阶段切换（结婚、生育、置业、临退、退休）时不等年度，立即重算第二步与第四步。产出是更新后的表与下一年的储蓄目标。 ## 内地读者的附加步骤 内地居民若在香港投保或开户，第五步须增加：亲赴香港签署、签「内地访客重要资料声明书」、准备保费来源证明；跨境汇款受内地外汇管理规定限制；第六步的香港扣除只对在港有应课税入息者有意义，内地的综合所得申报义务另行咨询。本站不在中国内地境内开展任何销售活动。 ## 资料来源与日期 - Financial planning booklet（理财规划手册） — 投资者及理财教育委员会（IFEC） 现行版本 https://www.ifec.org.hk/web/common/pdf/publication/tc/IEC-financial-planning-booklet-tc.pdf - Retirement Planner（退休计划计算机） — 投资者及理财教育委员会（IFEC） 现行版本 https://www.ifec.org.hk/web/common/static/tools/en/retirement/index.html - GL30 Guideline on Financial Needs Analysis — 保险业监管局（IA） 现行版本 https://www.ia.org.hk/en/legislative_framework/files/GL30.pdf - Allowances, Deductions and Tax Rate Table（PAM 61(e)） — 税务局（IRD） 2026-08 https://www.ird.gov.hk/eng/pdf/pam61e.pdf - Inland Revenue Department issues tax returns for individuals — 税务局（IRD） 2026-05-04 https://www.ird.gov.hk/eng/ppr/archives/26050404.htm - eMPF Now Fully Operational — 积金局（MPFA） 2026-05-09 https://www.mpfa.org.hk/en/info-centre/press-releases/20260509 --- 本站由人生阶段理财编辑部运营，是独立的保险资讯网站，提供一般教育与比较信息；不是保险公司、持牌保险中介人或银行，不销售任何保险产品，不接受投保申请。内容未经香港保险业监管局（IA）审阅、批准或认可。投保、报价与保单服务请向香港保险公司或持牌保险中介人查询。